2021年预算公开报表及预算编制说明
宜宾市殡仪馆2021年单位预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）市殡仪馆职能简介
我馆负责承担中心城区殡葬基础设施和管理以及遗体接运服务；提供遗体冷藏、整容、化妆、悼念服务和馆内骨灰寄存等殡葬系列化服务及丧葬用品销售；开展移风易俗、破除迷信宣传活动，引导群众树立科学、文明、节俭、绿色环保的丧葬习俗，弘扬培育优秀殡葬文化等。
（二）市殡仪馆2021年重点工作
1.持续推进青山殡葬园工作
一是督促金工集团合理安排施工进度，在保证工程质量和施工安全情况下，加快建设进度，确保7月底全面完工；二是加快地下烟道工程建设，确保按期安装火化机设备；三是按照倒排工期表做好青山殡葬园设施设备采购安装工作、人员配备与培训等相关运营筹备工作；四是做好各项准备工作，确保青山殡葬园按期投入使用。
2.继续按要求做好疫情防控工作
根据疫情防控形势，结合我馆实际，继续按照馆内制定的疫情防控措施做好疫情防控工作。坚持做好职工防护、相关区域消毒、体温检测、治丧群众体温测量和扫码等工作，适时组织职工接种新冠疫苗。
3.继续做好业务工作
一是细化服务流程和服务标准，拓展服务项目，为青山殡葬园投入使用做好准备；二是进一步加强业务人员的技能培训，提高服务水平和能力，为青山殡葬园火化车间投入使用做好准备；三是组织选聘火化工、陵园业务人员，并组织人员到周边殡仪馆培训学习；四是做好常态化疫情防控工作的同时，做好市民治丧服务工作。
4.进一步做好安全工作
继续做好日常安全管理工作，定期开展安全检查和整改，把安全事故扼杀在萌芽状态；加强对食品卫生的管理，坚持对食材采购、食品留样等各环节做到专人专管，确保治丧群众的饮食安全；加强对火、电、气的管理，做好消防器材的维护和管理。
二、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，市殡仪馆所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：社会保障和就业支出，卫生健康支出，住房保障支出。市殡仪馆2021年收支总预算3314.31万元,比2020年收支预算总数增加2157.18万元，主要原因是青山殡葬园项目预计在2021年开园营运，火化车间及公墓发生的运行成本增加。
（一）收入预算情况
市殡仪馆2021年收入预算3314.31万元，其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算拨款收入3314.31万元，占100%；政府性基金预算拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%。
（二）支出预算情况
市殡仪馆2021年支出预算3314.31万元，其中：基本支出251.31万元，占7.58%；项目支出3063万元，占92.42%。
三、财政拨款收支预算情况说明
市殡仪馆2021年财政拨款收支总预算3314.31万元,比2020年财政拨款收支总预算增加2157.18万元，主要原因是青山殡葬园项目预计在2021年开园营运，火化车间及公墓发生的运行成本增加。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入3314.31万元；支出包括：社会保障和就业支出3275.41万元，卫生健康支出12.98万元，住房保障支出25.92万元。
四、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
宜宾市殡仪馆2021年一般公共预算当年拨款3314.31万元，比2020年预算数增加2157.18万元，主要原因是青山殡葬园项目预计在2021年开园营运，火化车间及公墓发生的运行成本增加。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
社会保障和就业支出3275.41万元，占98.83%；卫生健康支出12.98万元，占0.39%；住房保障支出25.92万元，占0.78%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出(款)事业单位基本养老保险(项)2021年预算数为24.94万元，主要用于：基本养老保险缴费。
2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出(款)事业单位职业年金(项)2021年预算数为12.48万元，主要用于：职业年金缴费。
3.社会保障和就业支出（类）社会福利(款)殡葬(项)2021年预算数为3237.99万元，主要用于：事业人员工资及福利，殡葬运行发生的日常支出以及采购治丧群众所需的鲜花、丧葬用品等，青山殡葬园运营所采购的设施设备。殡葬项目绩效目标完成全年指标，殡葬工作有序开展，提高治丧群众满意度。
4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)2021年预算数为11.38万元，主要用于：医疗保险缴费。
5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗(款) 其他事业单位医疗(项)2021年预算数为1.6万元，主要用于：医疗补助。
6.住房保障支出（类）住房改革支出(款)事业单位住房公积金(项)2021年预算数为25.92万元，主要用于：缴纳住房公积金。
五、一般公共预算基本支出情况说明
市殡仪馆2021年一般公共预算基本支出251.31万元，其中：
人员经费235.04万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费等。
公用经费16.27万元，主要包括：工会经费、福利费、党建工作经费和其他商品服务支出等。
六、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
宜宾市殡仪馆2021年“三公”经费财政拨款预算数33万元，其中：公务接待费3万元，公务用车购置及运行维护费30万元。2021年年初单位预算暂不编列因公出国（境）经费，执行中确需安排出国（境）任务和计划的，按照“一事一议”的方式报市政府批准后安排经费。
（一）公务接待费较2020年预算增长50%。主要原因是青山殡葬园计划开园运营，预计接待费增加。
2021年公务接待费计划用于日常工作接待业务。
（二）公务用车购置及运行维护费较2020年预算增长2%。主要原因是青山殡葬园计划开园运营，预计车辆运行维护费增加。
单位现有公务用车8辆，其中：后勤用车3辆，特种车辆用车5辆。
2021年安排公务用车购置费237万元。
2021年安排公务用车运行维护费30万元，用于8台车辆维护、燃油费及保险等方面支出，主要保障公务用车以及遗体接运等工作开展。
七、政府性基金预算支出情况说明
宜宾市殡仪馆2021年无使用政府性基金预算支出安排。
八、国有资本经营预算支出情况说明
宜宾市殡仪馆2021年无使用国有资本经营预算支出安排。
九、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
市殡仪馆为事业单位，按规定未使用机关运行的相关科目。
（二）政府采购情况
2021年市殡仪馆安排政府采购预算1459万元，一是用于采购治丧群众所需的鲜花和食材采购，二是用于采购青山殡葬园所需的殡葬车以及办公用品等。
（三）国有资产占有使用情况
截至2020年底，市殡仪馆共有车辆8辆，其中，后勤用车3辆，特种车辆用车5辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
2021年单位预算安排车辆购置经费237万元。其中，财政拨款预算安排237万元，非财政拨款安排0万元。购置中巴车2辆，大巴车2辆，电动观光车3辆，殡葬车5辆。
2021年单位预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）绩效目标设置情况
绩效目标是预算编制的前提和基础，2021年宜宾市殡仪馆30万元及以上项目按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。
十、名词解释
1.一般公共预算拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。
2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
5.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）:反映财政对民政及其他部门举办的殡葬服务等殡仪事业单位的补助支出等。
6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出(款)事业单位基本养老保险(项)：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出(款)事业单位职业年金(项)：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。
8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他事业单位医疗（项）：反映财政部门安排事业单位的医疗补助经费。
10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项):指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
11.“三公”经费：纳入宜宾市民政部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
附件：1.部门收支总表
1-1.部门收入总表
1-2.部门支出总表
2.财政拨款收支预算总表
3.一般公共预算支出预算表
3-1.一般公共预算基本支出预算表
3-2.一般公共预算项目支出预算表
3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表
4.政府性基金支出预算表
4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表
5.国有资本经营预算支出预算表
6.2021年部门预算项目绩效目标（部门预算）
